十大策略教你合理避税
你知道吗, 加拿大人的平均税负是48%. 想想看, 当我们领取辛苦挣来的工资时, 要交纳个人收入税,; 当我们买商品时, 又要交纳销售税;当我们看着高涨的油价好不容易有一点点的回落, 赶紧去加油时, 又在不知不觉中交了燃油税…, 总之, 我们生活在加拿大, 不管是在挣钱还是用钱, 总是在不停地交税.交税. 是的, 我们可能无法避免交税, 但如果能作到以下十个策略, 我们至少可以少交很多税, 为什么不多留点钱给你自己和家人呢? Pay yourself first, Pay the government secondly, and Pay the creditors lastly.
1. RRSP
RRSP是减少你年度税单的最有效的方法之一. 假设你的边际税率是40%, 而且又有$10,000的存款, 如果RRSP的额度足够的话, 那么你投入这$10,000到RRSP中, 立即就能节省你的税单$4,000. ($10,000*40%). 除了这些, RRSP还有一些其他的税务上的优点, 比如, 只要这钱还保持在RRSP里面, 那么由这些钱赚的每一分钱都是免税的, 也就是说, RRSP能提供免税的增长.
2. 合理安排你的投资组合.
如果你的RRSP额度已经用完, 而且在RRSP外也有很多其他投资, 那么合理, 聪明地安排你的投资, 也可以帮你省税的. 这是因为不同品种的投资产生的收入,在税务上的对待是不一样的.
一般情况, 你的红利和资本盈利是可以得到税务优惠的, 但利息却不是, 利息跟我们挣的工资一样, 是100%要交税的. 如果我们在RRSP中拥有这些投资, 则他们都是免税增长的. 我们设想这样一个情况, 假设你的边际税率是40%, 如果你拥有RRSP的同时, 还有其他非RRSP投资, RRSP和非RRSP都增长了$5,000. 第一种情况, 如果你在RRSP内持有股票, 而在RRSP外持有GIC, 在这种情况下, RRSP内的$5,000不用上税, 但GIC却要完全地上税, 税单$2,000. ($5,000*40%). 另外一种情况, 你在RRSP内持有GIC, 而在RRSP外面持有股票. 在这种情况下, 你RRSP内的投资一样是不用上税的, RRSP外面的$5,000则只要上$1,000的税. ($5,000*50%*40%). 看看, 你只是合理地安排了你的投资, 就可以少上$1,000的税款了.
总之, 如果你同时持有RRSP和其他投资, 那么, 尽可能地把产生利息的投资放在RRSP里面.
3. 尽可能地在夫妻之间平均收入
在夫妻之间尽可能地平均收入, 可以很大程度地减少你的税单.如果夫妻双方一方收入很高, 而另一方很低或者没有收入, 那么有三种方法可以最大限度地平均收入.
Spousal RRSP: 如果你是家庭的主要收入来源, 那么在退休后, 你就可能会产生很高的退休收入而你的配偶却几乎没有收入. 这种情况下, Spousal RRSP将会是你的一个很好的选择. 通过Spousal RRSP, 你可以转移一部分收入到你的配偶手中, 从而以低的税率征税以达到省税的目的. 详情可以联系你的理财顾问, 或者通过本文末的理财信箱咨询.
Who pays, who invests. 如果你是家庭中的高收入者, 那你尽可能地以你的名义付家庭开销帐单, 而投资, 则尽可能地以低收入的一方进行. 这样, 投资收入就可以以低一些的税率征税.
A gift or a loan. 贷款给低收入一方, 这样, 投资所得就会以低的税率征税, 而你只是征收所贷的利息的税.
4. 增加你的配偶收入
如果你是作生意的, 尽可能地雇你的配偶, 付出工资, 这样, 这笔钱就可以在你的配偶手中以低一些的税率征税, 而你也可以得到收入抵减.
5. 退休后的策略
如果你是一个退休者, 请注意应用以下策略:
• Splitting CPP/QPP benefits. 这是一个非常有效也非常容易实施的策略. 如果夫妻双方的一方收入很低, 你就可以考虑平均CPP/QPP.达到省税的目的.
• Pension Income Tax Credit. 如果夫妻中某一方因为没有RRSP或者养老金收入而不能申请$1,000的Tax credit, 你可以考虑把这个Credit 转给另外一方.
6. 和你的孩子平均收入
一般来讲, 如果你给一部分收入到你的孩子手中(小于18岁), Attribution Rules 会要求这些所得在你的手中征税, 但这不适合资本盈利. 所以, 如果你手中有一些股票或者能产生资本盈利的资产, 你可以考虑给你的孩子, 这样, 从整个家庭来讲, 会省一笔可观的税务支出.
另外, 如果你是自己运作生意, 可以考虑雇佣你的孩子, 付一笔合理的工资, 从而达到省税的目的.
7. 考虑购买儿童教育基金RESP.
购买RESP的本金并不能抵减你的收入, 但是, 通过RESP, 这些钱的投资所得是完全的免税增长的. 而且, 你还可以得到政府的相应资助, 比如CESG或者CLB. 详情请与你的理财顾问联系或者通过本文末的信箱咨询.
8. 考虑”冻结”你的遗产
这个策略是一个比较复杂的方法. 主要适合有一大笔在不断地增值的资产的人士. 我们知道, 资本增值(少部分特别指明的除外), 在加拿大都会征税, 即使你没有卖出, 等你去世后, 加拿大政府还是会征收这部分增长的资产的税款的. 而所谓的遗产冻结(Estate Freezing), 就是把某一时间点后的资本增值转移到你的孩子或者其他人手上, 从而达到省税的目的.
9. 考虑通过人寿保险来延税
通常来讲, 终生人寿保险,比如Whole Life 或者Universal Life都有投资的功能. 在这些保险里面, 投资所得都是免税的, 除非你取出. 由于保险的投资功能非常复杂, 我建议你联系你的理财顾问或者通过本文末的信箱咨询.
10. 减少你的工资单上的预扣款.
如果你在年初就买了RRSP, 或者你有过慈善捐款, 小孩的托儿费用等等, 你可以要求你的雇主减少你的工资单上的预扣款.
另外, 夫妻分居协议所定的对另一方的赡养费, 一些政治捐款等都可以抵减你的收入.
其实, 能合理省税的方法还有很多, 重要的是你要根据自己的实际情况, 作出一个计划. 我想再重复本文开篇的那句话: Pay yourself first, Pay the Government secondly and Pay the creditors lastly.
(本文由唐鹏, MBA, CFP, Investors Group 理财顾问提供. Tel: 416-318-8846. 理财信箱:
bill.tang@investorsgroup.com)