【原创】开个贴，回答股友的税务问题

[哲学故事]

各位新年好。
从各位股友的发言中学到很多东西。特别是ike老大。我也为了大家作点贡献，就在这里帮大家回答一些个人税务上的问题。
我不是ＣＲＡ的人，所以如果你认为我的回答有不对，你自己找ＣＲＡ去问。
我和不和人吵架，如果你觉得我水平不够，请绕行。

[独孤狼]

请教一下, 税务局怎么查CAPITAL GAIN? 我自己都算不清楚. 一年交易太多了.
比如我在12元, 11元, 10 元各买入一百股. 然后在11元卖出100股.
我应该以哪个购入价为基准. 如果12元, 我就有LOSS. 10 元, 我就有GAIN.
我可不可以先选LOSS来延迟交税.

[northstar]

谢谢你的热心帮助，我请教两个问题：
1，如果作DT, 一年有几百笔交易，是上报个汇总就可以了，还是需要上报每笔明细，每笔明细清单是否需要打印出来寄给税务部门？
2，如果全职炒股，是否需要100%需要报税，而不是“capital gain 50%　Taxable”？，如果赔钱了，是否也不能申报capital loss而不能抵以后的capital gain。

新手，第一年作，还没就炒股报过税，问题比较幼稚，请见谅。

[Anson_chen]

请问我可以买5000的RRSP，但是只claim 3000块吗？

[5945]

作者: 独孤狼

请教一下, 税务局怎么查CAPITAL GAIN? 我自己都算不清楚. 一年交易太多了.
比如我在12元, 11元, 10 元各买入一百股. 然后在11元卖出100股.
我应该以哪个购入价为基准. 如果12元, 我就有LOSS. 10 元, 我就有GAIN.
我可不可以先选LOSS来...

一般有二种方法来算成本：1。平均法，2。先进先出法。
至于后进先出，可不可以用，有谁知道？

但要注意wash sale.

[5945]

作者: northstar

谢谢你的热心帮助，我请教两个问题：
1，如果作DT, 一年有几百笔交易，是上报个汇总就可以了，还是需要上报每笔明细，每笔明细清单是否需要打印出来寄给税务部门？
2，如果全职炒股，是否需要100%需要报税，而不是“capital gain 50%　Taxable”？，如果赔钱了，是否也不能申报ca...

1。不用报每个交易。同一种股票的交易合起来抱。明细自己留着，如果税局查到你，你再拿出。
2。全职，不见得就要算business. 一般人倾向不作为business,这样可以作为capital gain/loss. capital loss 只能抵capital gain,不能充抵其他收入。如为business,则同self-employed 一样，gain 要100%taxable; loss可以冲抵其他收入。

至于，到底算business or investment，CRA有一些guildline. 可以挑战你。

[5945]

作者: Anson_chen

请问我可以买5000的RRSP，但是只claim 3000块吗？

可以，那2000留作以后claim. 但注意，购买RRSP不要超过你的RRSP额度。

[northstar]

谢谢解答，

作者: 5945

同一种股票的交易合起来抱。

如此说来，如果一年作200支股票的话，那么至少应该报200条记录（同一种股票的交易合起来），我的理解对吗？

作者: 5945

全职，不见得就要算business. 到底算business or investment？

您应该见得案例较多，在实务中，您觉得下列理由是否说得过去？太太上班，我在家操劳家务，兼照看小孩，所以我的炒股算investment，而不是business，（即便我一年的交易次数有数百至上千次交易）。

鄙视自己，好像反过来了，请大家不要笑话。

[5945]

1. right
2. 我见例子不多，其实税局关于这个界定的条规很粗糙，先按capital gain/loss 算吧，他在这问题一般不来挑逗你。
还有一种方法，你可以填一个表，选定买卖股票全算investment. 以后他就不会来找你聊。但这个选定是不能改的，一辈子都只能算capital gain/loss.

[哲学故事]

to 独孤狼: 详细计算出你的capital gain 是你的责任。麻不麻烦大家都知道。你一笔笔地算吧。其实我也烦这种计算。你举了例子，其实不用算你的成本股份，是算你一共付出了多少成本，然后算你卖出后的钱，两者差是正就是赚，是负就是亏。

to northstar: 很不幸，你作为full time day trader，不享受capital gain的50%的inclusion rate，也就是说你得100%的交税，而且计算出收入是你的责任，ＣＲＡ只管收钱。他不高兴了要查你，你有责任说明每笔收入的情况。

５９５４的回答正确。
坛子里的daytrader 很多，是否是investment or business，ＣＲＡ不查没事，查到了，一般情况下，ＤＡＹTRADER都算business.

[jdl]

外面有电子报税的，问了一下，一个说要每一只股票都填上，报过去；而另一个却说只要把去年的赢亏总数填上就可以了。

究竟那个对呢？谢谢

[六里台]

总数即可。详细的东西等CRA来查再给。

[northstar]

谢谢5945及哲学故事的耐心解答。

作者: 5945

你可以填一个表，选定买卖股票全算investment. 以后他就不会来找你。但这个选定是不能改的，一辈子都只能算capital gain/loss

对于填这个表，是否可以这样理解，填了这个表，一辈子都只能算capital gain/loss. 那么你是否做Day Trading他们也就不太计较了，只要你不涉及到做IKE或小金橘那样的咨询或理财的业务，就应该没有什么问题。对吗？

[5945]

作者: northstar

谢谢5945及哲学故事的耐心解答。


对于填这个表，是否可以这样理解，填了这个表，一辈子都只能算capital gain/loss. 那么你是否做Day Trading他们也就不太计较了，只要你不涉及到做IKE或小金橘那样的咨询或理财的业务，就应该没有什么问题。对吗？

这个表是否有限制，比如只能是加拿大的公司，能否有人能解释一下。

[5945]

作者: 六里台

总数即可。详细的东西等CRA来查再给。

能确信麻？
我每年都要填 ` Schedule 3 Supplemental : Current Year Disposition of Mutual Fund Units and other shares including publicly traded shares`

[独孤狼]

作者: 哲学故事

to 独孤狼: 详细计算出你的capital gain 是你的责任。麻不麻烦大家都知道。你一笔笔地算吧。其实我也烦这种计算。你举了例子，其实不用算你的成本股份，是算你一共付出了多少成本，然后算你卖出后的钱，两者差是正就是赚，是负就是亏。

to northstar: 很不幸，你作为full ti...

我想请教一下, 买入后部分卖出怎么算?

5945说的 "一般有二种方法来算成本：1。平均法，2。先进先出法。
至于后进先出，可不可以用，有谁知道？"

比如我在07年10元, 11元, 12 元各买入一百股, 共买入300股, 然后07年在11元只卖出100股.
我可不可以以12 元为成本价. 07年我CLAIM LOSS 100 元.
后进先出, 今年先算损失来延迟交税? 2008年卖出剩下的200股时, 再以10.5元为成本价.

[六里台]

作者: 5945

我每年都要填 ` Schedule 3 Supplemental : Current Year Disposition of Mutual Fund Units and other shares including publicly traded shares`

你是说schedule 3的第3项吗？也只是一个数字啊，没要求你每一笔交易都写上。

[六里台]

作者: 独孤狼

我想请教一下, 买入后部分卖出怎么算?

5945说的 "一般有二种方法来算成本：1。平均法，2。先进先出法。
至于后进先出，可不可以用，有谁知道？"

比如我在07年10元, 11元, 12 元各买入一百股, 共买入300股, 然后07年在11元只卖出100股.
...

CRA从来不承认后进先出。

[不好意思]

如果不夸年度的话。

[northstar]

再请教一下诸位，作Day Trading的在报税时，是否也可以用Quicktax 或 studitax 来电子报税，而交易的Statement自己留下备查就可以了？