公司运作【分享】有限公司能省税的东东列表

rhill · Sep 25th, 2006, 10:57

目前我所查到的公司Tax Deductions的有：

+Car travel(first 5000km 0.5/km, over 5000km 0.44/km)
- 需要有mileage log with km travelled, when, where, who
+Car lease, insurance, maintenance, gas, licenses
- 只能claim公司使用的%; logbook is essential to track the usage
+parking
+Home office
　　- heat, hydro, water, whole house maintenance, interest on mortgage, based on % floor space (or # of rooms)
+telephone calls, need separate phone line to deduct monthly fees
+pager and/or cellular if for business
+Office furniture, 可以卖现在用的东西给公司
+会计及律师费用
+超过$200的每年折旧，其他第一年deductible
- CCA, "Capital Cost Allowance %" for depreciation rates
+Conferences are deductible if within 'business area' and relates directly to business
+50% of entertainment (tickets, food, booze, gifts), must be a client, write who, why and when on receipt
+100% on training, conferences, subscriptions, books/manuals, newspaper, and professional memberships (e.g. APCC)
+广告费(Web site, magazines, newspapers)
+员工工资，但工司员工必须交个人所得税。公司付公司部分及员工部分的CPP。

可以从公司借钱花，但必须还钱给公司，并付reasonable的利息。

保存所有的发票！

公司利润大概交际１９％的税，以后可以分红，分红的前30000免税(如果分红的股东收入为０)

其余的请补充，列的不对的请指正。

rhill · Sep 25th, 2006, 11:15

从公司拿出钱的方法:

1. 工资
- 工资要reasonable，就是说你从市场上雇人你愿意付多少钱
- 必须是real services
- 需要交CPP(公司部分和个人部分)，个人所得税，EI(超过40%的股份不用付，自己家人的话申请waiver)给ＣＲＡ
- 需要发T4表
- 第一年可以一年发一次，以后要按月发
2. 分红dividends
- 公司交完税后的部分分红
- 不用交ＣＰＰ
- 如果没别的收入，前30000免税
3. Bonus
- 跟工资一样交税，是年终拿钱的唯一方法
4. 借钱Loans
- 必须还给公司，别加上reasonable的利息

elissa · Oct 2nd, 2006, 00:36

请问分红收入30000不缴税是什么意思，是因为公司已经交了19%的税，所以个人不用交了吗，如果收入高，只需补交19%以外的部分吗？
另外一个问题也希望lz能给个建议：如果个人的有限公司1和别人合伙又成立了一个有限公司2，假设公司2交了所得税后分红给了公司1，公司1再分给个人，那么公司1还需要交19%的所得税吗？如果是个人借钱给公司1，公司1在盈利后还给个人的钱如何报税呢？
谢谢了。

六里台 · Oct 2nd, 2006, 01:08

引用:

作者: elissa

请问分红收入30000不缴税是什么意思，是因为公司已经交了19%的税，所以个人不用交了吗，如果收入高，只需补交19%以外的部分吗？
另外一个问题也希望lz能给个建议：如果个人的有限公司1和别人合伙又成立了一个有限公司2，假设公司2交了所得税后分红给了公司1，公司1再分给个人，那么公司1还需要交19%的所得税吗？如果是个人借钱给公司1，公司1在盈利后还给个人的钱如何报税呢？
谢谢了

计算个人税的时候，公司的divident要roll up然后再算免税额，具体看CRA网站，系数我记不清了

公司1收到加拿大公司2的分红不用交所得税。借钱跟分红是两码事，还的钱只有利息部分报税

不客气

study01 · Oct 2nd, 2006, 04:04

elissa · Oct 2nd, 2006, 11:49

谢谢回答还是有点不明白
公司1得到的公司2的分红是不是该算作收入，扣除开销部分后净剩的部分也不交所的税吗？还是考虑到公司2已经交过的税，公司1的所得税可以有些credit?
个人借给公司1的钱，假如公司1有了1000的净收入，那么是直接可以还款1000刀，还是交过所得税后再还款？

study01 · Oct 2nd, 2006, 12:56

good, a lot of money saved

六里台 · Oct 2nd, 2006, 13:59

引用:

作者: elissa

公司1得到的公司2的分红是不是该算作收入，扣除开销部分后净剩的部分也不交所的税吗？还是考虑到公司2已经交过的税，公司1的所得税可以有些credit?
个人借给公司1的钱，假如公司1有了1000的净收入，那么是直接可以还款1000刀，还是交过所得税后再还款？

1. 是不是该算作收入-yes but dividends from a Canadian company is not taxable

2. Income and debts are totally 2 concepts, don't mix them up.

duMAURIER · Oct 2nd, 2006, 16:04

引用:

作者: elissa

个人借给公司1的钱，假如公司1有了1000的净收入，那么是直接可以还款1000刀，还是交过所得税后再还款？

你是不是想问公司借的钱能不能算进成本？
借的本金不可以，付的利息算成本。

elissa · Oct 2nd, 2006, 16:07

问题1好像明白了
问题2可能我没说明白，我是想弄明白那种情况可以省税；
1。个人直接投资公司2，
2。先成立个公司1再投资公司2。
公司1全部是自己的有限公司，公司2是和他人合伙的股份有限公司。假设公司2 ，公司1都是盈利的。公司2交完所得税后，分给个人或者公司1的分红都算做个人或者公司的收入。对于个人，报税时分红部分有credit；对于公司1，不用再交此分红的所得税。我理解的对吗?
如果我借钱给了公司2，开始时公司2的分红都可以理解为还借款直到还完投资额，不算个人收入，那么分红部分的credit是不是就浪费了？是不是收入低时算分红好，收入高时再算还借款好呢？
如果是分红给公司1，公司1 再分红给个人，这部分的分红个人报税时还有credit吗，因为公司1没有缴税呀。
不好意思问题多多

elissa · Oct 2nd, 2006, 16:18

引用:

作者: duMAURIER

你是不是想问公司借的钱能不能算进成本？
借的本金不可以，付的利息算成本。

是不是也就是说如果公司盈利，想还本金一定要先缴税，但个人可以不算收入。不可以先把钱还了，然后少缴所得税。亏钱就无所谓了，亏钱也得还本尤其是银行的贷款。

elissa · Oct 2nd, 2006, 16:32

分红部分不算纳税收入的意思是不是说，假如公司1 收入10000，有4000来自分红，那么netincone就是6000？如果收入都来自分红，扣掉开销后，netincome算多少？0还是负数？

duMAURIER · Oct 2nd, 2006, 16:39

引用:

作者: elissa

是不是也就是说如果公司盈利，想还本金一定要先缴税，但个人可以不算收入。不可以先把钱还了，然后少缴所得税。亏钱就无所谓了，亏钱也得还本尤其是银行的贷款。

举例说明：个人借给公司１０万，利息10%，一年后公司连本带利还11万。假如这一年公司毛收入20万，公司要按20万交税，付出的1万利息算进成本。个人得到的1万利息算收入报税。

elissa · Oct 2nd, 2006, 21:47

谢了。已加声望

快雪时晴 · Oct 4th, 2006, 18:07

Car travel mileage 和 Car lease, insurance, maintenance, gas, licenses能同时吗？还是只能两种方法选一？谢

old p · Nov 24th, 2006, 22:09

Very useful. Thanks.

uu · Nov 25th, 2006, 02:51

可以提供个帮忙注册公司的网站吗？据说有三种形式，sole proprietorship, incorporation, partnership, 目前分别要多少钱？先谢了！！！

春光灿烂 · Nov 25th, 2006, 11:01

请教一下，我没有眼科保险，但我配的眼镜能入公司帐吗，

楼主是专业会计吗，是的话给留个电话和公司名，pm也可

autobody · Nov 25th, 2006, 17:23

请问:
1. 在个人有限公司开工资给自己, 需要填写什么表格呢?
2. 工资单是用政府的表格还是自己打印一张呢?
3. 如何缴纳CPP和income tax?

谢谢!

bigdell · Nov 30th, 2006, 09:40

Marked!

Sep 25th, 2006, 10:57	#1
rhill Markham市政府注册日期: Jul 2004 帖子: 3,551 积分:43 精华:16	【分享】有限公司能省税的东东列表目前我所查到的公司Tax Deductions的有： +Car travel(first 5000km 0.5/km, over 5000km 0.44/km) - 需要有mileage log with km travelled, when, where, who +Car lease, insurance, maintenance, gas, licenses - 只能claim公司使用的%; logbook is essential to track the usage +parking +Home office 　　- heat, hydro, water, whole house maintenance, interest on mortgage, based on % floor space (or # of rooms) +telephone calls, need separate phone line to deduct monthly fees +pager and/or cellular if for business +Office furniture, 可以卖现在用的东西给公司 +会计及律师费用 +超过$200的每年折旧，其他第一年deductible - CCA, "Capital Cost Allowance %" for depreciation rates +Conferences are deductible if within 'business area' and relates directly to business +50% of entertainment (tickets, food, booze, gifts), must be a client, write who, why and when on receipt +100% on training, conferences, subscriptions, books/manuals, newspaper, and professional memberships (e.g. APCC) +广告费(Web site, magazines, newspapers) +员工工资，但工司员工必须交个人所得税。公司付公司部分及员工部分的CPP。可以从公司借钱花，但必须还钱给公司，并付reasonable的利息。保存所有的发票！公司利润大概交际１９％的税，以后可以分红，分红的前30000免税(如果分红的股东收入为０) 其余的请补充，列的不对的请指正。
rhill Markham市政府注册日期: Jul 2004 帖子: 3,551 积分:43 精华:16

Oct 2nd, 2006, 00:36	只看该作者 #3
elissa Member 注册日期: Jul 2004 帖子: 92 声望: 15673	谢谢分享请问分红收入30000不缴税是什么意思，是因为公司已经交了19%的税，所以个人不用交了吗，如果收入高，只需补交19%以外的部分吗？另外一个问题也希望lz能给个建议：如果个人的有限公司1和别人合伙又成立了一个有限公司2，假设公司2交了所得税后分红给了公司1，公司1再分给个人，那么公司1还需要交19%的所得税吗？如果是个人借钱给公司1，公司1在盈利后还给个人的钱如何报税呢？谢谢了。
elissa Member 注册日期: Jul 2004 帖子: 92 声望: 15673

Oct 2nd, 2006, 11:49	只看该作者 #6
elissa Member 注册日期: Jul 2004 帖子: 92 声望: 15673	谢谢回答还是有点不明白公司1得到的公司2的分红是不是该算作收入，扣除开销部分后净剩的部分也不交所的税吗？还是考虑到公司2已经交过的税，公司1的所得税可以有些credit? 个人借给公司1的钱，假如公司1有了1000的净收入，那么是直接可以还款1000刀，还是交过所得税后再还款？
elissa Member 注册日期: Jul 2004 帖子: 92 声望: 15673

Oct 2nd, 2006, 16:07	只看该作者 #10
elissa Member 注册日期: Jul 2004 帖子: 92 声望: 15673	谢谢问题1好像明白了问题2可能我没说明白，我是想弄明白那种情况可以省税； 1。个人直接投资公司2， 2。先成立个公司1再投资公司2。公司1全部是自己的有限公司，公司2是和他人合伙的股份有限公司。假设公司2 ，公司1都是盈利的。公司2交完所得税后，分给个人或者公司1的分红都算做个人或者公司的收入。对于个人，报税时分红部分有credit；对于公司1，不用再交此分红的所得税。我理解的对吗? 如果我借钱给了公司2，开始时公司2的分红都可以理解为还借款直到还完投资额，不算个人收入，那么分红部分的credit是不是就浪费了？是不是收入低时算分红好，收入高时再算还借款好呢？如果是分红给公司1，公司1 再分红给个人，这部分的分红个人报税时还有credit吗，因为公司1没有缴税呀。不好意思问题多多
elissa Member 注册日期: Jul 2004 帖子: 92 声望: 15673

Oct 2nd, 2006, 16:32	只看该作者 #12
elissa Member 注册日期: Jul 2004 帖子: 92 声望: 15673	分红部分不算纳税收入的意思是不是说，假如公司1 收入10000，有4000来自分红，那么netincone就是6000？如果收入都来自分红，扣掉开销后，netincome算多少？0还是负数？
elissa Member 注册日期: Jul 2004 帖子: 92 声望: 15673

Sep 25th, 2006, 11:15	只看该作者 #2
rhill Markham市政府注册日期: Jul 2004 帖子: 3,551 积分:43 精华:16 声望: 2147483647	从公司拿出钱的方法: 1. 工资 - 工资要reasonable，就是说你从市场上雇人你愿意付多少钱 - 必须是real services - 需要交CPP(公司部分和个人部分)，个人所得税，EI(超过40%的股份不用付，自己家人的话申请waiver)给ＣＲＡ - 需要发T4表 - 第一年可以一年发一次，以后要按月发 2. 分红dividends - 公司交完税后的部分分红 - 不用交ＣＰＰ - 如果没别的收入，前30000免税 3. Bonus - 跟工资一样交税，是年终拿钱的唯一方法 4. 借钱Loans - 必须还给公司，别加上reasonable的利息

Oct 2nd, 2006, 04:04	只看该作者 #5
study01 Senior Member 注册日期: Sep 2006 帖子: 1,066 声望: 37320621

Oct 2nd, 2006, 12:56	只看该作者 #7
study01 Senior Member 注册日期: Sep 2006 帖子: 1,066 声望: 37320621	good, a lot of money saved

Oct 2nd, 2006, 21:47	只看该作者 #14
elissa Member 注册日期: Jul 2004 帖子: 92 声望: 15673	谢了。已加声望
elissa Member 注册日期: Jul 2004 帖子: 92 声望: 15673

Oct 4th, 2006, 18:07	只看该作者 #15
快雪时晴 Junior Member 注册日期: Mar 2005 帖子: 6 声望: 10	问个问题 Car travel mileage 和 Car lease, insurance, maintenance, gas, licenses能同时吗？还是只能两种方法选一？谢
快雪时晴 Junior Member 注册日期: Mar 2005 帖子: 6 声望: 10

Nov 24th, 2006, 22:09	只看该作者 #16
old p Senior Member 注册日期: Jul 2004 帖子: 547 积分:6 精华:2 声望: 186919	Very useful. Thanks.

Nov 25th, 2006, 02:51	只看该作者 #17
uu Member 注册日期: Jul 2004 帖子: 91 声望: 1408952	可以提供个开公司的网站吗？可以提供个帮忙注册公司的网站吗？据说有三种形式，sole proprietorship, incorporation, partnership, 目前分别要多少钱？先谢了！！！
uu Member 注册日期: Jul 2004 帖子: 91 声望: 1408952

Nov 25th, 2006, 11:01	只看该作者 #18
春光灿烂 Banned 注册日期: Aug 2006 帖子: 135 声望: 379515	请教一下，我没有眼科保险，但我配的眼镜能入公司帐吗，楼主是专业会计吗，是的话给留个电话和公司名，pm也可
春光灿烂 Banned 注册日期: Aug 2006 帖子: 135 声望: 379515

Nov 25th, 2006, 17:23	只看该作者 #19
autobody Senior Member 注册日期: Jul 2004 帖子: 163 声望: -6	请问: 1. 在个人有限公司开工资给自己, 需要填写什么表格呢? 2. 工资单是用政府的表格还是自己打印一张呢? 3. 如何缴纳CPP和income tax? 谢谢!
autobody Senior Member 注册日期: Jul 2004 帖子: 163 声望: -6

Nov 30th, 2006, 09:40	只看该作者 #20
bigdell Golden Member 注册日期: Jul 2005 帖子: 443 声望: 33680	Marked!
bigdell Golden Member 注册日期: Jul 2005 帖子: 443 声望: 33680